Баланс сдан до подачи корректировочной декларации по УСН: как исправить ошибку?

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: а баланс корректировочный не подаётся.

  И это правильно!
  
  

  Цитата: Что в таком случае делать?

  Сделайте исправительную проводку в текущем учете и... всё.
  До баланса за 2018 год ничего делать не надо.
  
  Если Вы не малое предприятие и ошибка Вами признана существенной, то покажете в отчетности за 2018 год изменение показателей 2017 года ретроспективно. Т.е. так, как они должны были бы быть. В пояснениях объясните, почему расхождение с отчетом за 2017 год.
  
  Успехов!
• Александр, здравствуйте. А я провела 2017 год и у меня на 31 декабря 17 года налог к доплате , не надо было перепроводить, а надо было проводкой доначислить в 18 году?
• Цитата: не надо было перепроводить, а надо было проводкой доначислить в 18 году?

  Конечно, надо было все проводки в 2018 году делать. А сейчас у Вас полный разнобой учета и отчетности. 😀
  
  Успехов!
• А сейчас уже ничего не сделаешь? Получается, при сдаче баланса за 2018 год доплата усн попадёт в форму 2 за январь-декабрь 2017 г или январь-декабрь 2018? Просто в отчете формы 2 налог усн был показан в сумме 600, за период январь-декабрь 2017, сейчас доплачиваем 10000, эта доплата должна быть показана в форме 2 баланса суммой 610 за январь - февраль 2017 года или 10 должна быть показана в балансе за 2018 год за период январь-февраль 2018 как бы добавлена в налог усн за 2018 г?
• Бухгалтерский отчет за 2017 год уже сдан и его править нельзя.
  И баланс и отчет о финансовых результатах.
  
  Вы можете для себя сделать правильный, чтобы легче в 2018 году показывать цифры по 2017 году. Это, если будете делать "ретроспективу".
  Как я понимаю, у Вас было 600 000, а должно быть 610 000?
  Если так, то существенной эту ошибку назвать сложно и ретроспективнное исправление показывать не обязательно. добавите 10 к текущему налогу в 2018 году и дело с концом. 😀
• Александр, а налоговики получив уточненку не могут придраться что налог указан в форме 2 600, а по уточнёнке уже 610, ?это уже ведь расхождения.
• Цитата: а налоговики получив уточненку не могут придраться что налог указан в форме 2 600, а по уточнёнке уже 610, ?это уже ведь расхождения.

  Налоговики, обнаружив несоответствие, прежде всего запросят у Вас объяснения. Вот и объясните. С указанием, что в бухгалтерском учете все исправления будут показаны в отчетности за 2018 год.