Как удерживать и уплачивать НДФЛ с зарплаты за январь 2023 года?
Добрый день.
Подскажите ,пожалуйста ,как правильно выплатить ндфл с аванса и зарплаты за январь 2023 года и какой код ставить в платёжке на оплату ндфл, платежи будут отправлены на отдельные кбк? Я совсем запуталась.
Например, зарплата за месяц 25000,00( аванс-40%,з\п-60%). Аванс 25 Января 2023, зарплата 10 февраля 2023 года. То есть с аванса - 10 000 тр., надо удержать - 1300 ндфл и выплатить 8700 на руки ,а ндфл с аванса заплатить (платим налоги по старому - платежами) до 25 февраля 2023
г., в размере -1300,00,код в платёжке будет МС.02.2023г. или МС.01.2023? А по зарплате тогда получается выплата на руки будет -13050,00, а НДФЛ -1950,00 тоже до 25.02.2023,то есть ндфл платить двумя платежами с тем же кодом?
Подскажите ,пожалуйста ,как правильно выплатить ндфл с аванса и зарплаты за январь 2023 года и какой код ставить в платёжке на оплату ндфл, платежи будут отправлены на отдельные кбк? Я совсем запуталась.
Например, зарплата за месяц 25000,00( аванс-40%,з\п-60%). Аванс 25 Января 2023, зарплата 10 февраля 2023 года. То есть с аванса - 10 000 тр., надо удержать - 1300 ндфл и выплатить 8700 на руки ,а ндфл с аванса заплатить (платим налоги по старому - платежами) до 25 февраля 2023
г., в размере -1300,00,код в платёжке будет МС.02.2023г. или МС.01.2023? А по зарплате тогда получается выплата на руки будет -13050,00, а НДФЛ -1950,00 тоже до 25.02.2023,то есть ндфл платить двумя платежами с тем же кодом?
Comments
-
Добрый день,
Цитата: Подскажите ,пожалуйста ,как правильно выплатить ндфл с аванса и зарплаты за январь 2023 года и какой код ставить в платёжке на оплату ндфл, платежи будут отправлены на отдельные кбк? Я совсем запуталась.Например, зарплата за месяц 25000,00( аванс-40%,з\п-60%). Аванс 25 Января 2023, зарплата 10 февраля 2023 года. То есть с аванса - 10 000 тр., надо удержать - 1300 ндфл и выплатить 8700 на руки ,а ндфл с аванса заплатить (платим налоги по старому - платежами) до 25 февраля 2023г., в размере -1300,00,код в платёжке будет МС.02.2023г. или МС.01.2023? А по зарплате тогда получается выплата на руки будет -13050,00, а НДФЛ -1950,00 тоже до 25.02.2023,то есть ндфл платить двумя платежами с тем же кодом?Суммы посчитаны верно. Платить можете одной общей суммой до 28.02.2023 (п. 6 ст. 226 НК), в поле 107 ставите МС.02.2023
Код зависит от периода для перечисления НДФЛ, установленного п. 6 ст. 226 НК.
НДФЛ, удержанный в период с 01.01.2023 по 22.01.2023 - код 21/01 (МС.01.2023)
НДФЛ, удержанный в период с 23.01.2023 по 22.02.2023 - код 21/02 (МС.02.2023)
НДФЛ, удержанный в период с 23.02.2023 по 22.03.2023 - код 21/03 (МС.03.2023)
Какие номер месяца и номер квартала указывать в 2023 году в уведомлении по ЕНП об НДФЛ?
